ENGLISH本年度报告摘要来自年度报告全文，为全方面了解本公司的经营成果、财务情况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以分红派息股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.9元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
公司主要是做硅酸盐水泥、商品混凝土、骨料及新型墙材的生产及销售，截至报告期末企业具有玉山、万年、瑞金、于都、赣州、乐平、德安七大水泥生产基地、11条熟料生产线）基本的产品及用途
公司生产的基本的产品有“万年青”牌系列普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥，以及骨料、硅酸盐水泥熟料、商品混凝土、新型墙材等，在华东地区拥有较高的品牌知名度及客户认知度，受到了业主、工程设计者和建设者的广泛好评。
硅酸盐水泥熟料:是以石灰石和粘土为主要的组成原材料，经破碎、配料、磨细制成生料，然后在水泥窑中煅烧而成的。通常为生产普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥的半成品。
商品混凝土:是用水泥作胶凝材料，砂、石作集料；与水（加或不加外加剂和掺合料）按特殊的比例配合，经搅拌、成型、养护而得的水泥混凝土，也称普通混凝土，它大范围的应用于土木工程。
公司管理团队有着非常丰富的管理经验，并且形成管理和技术双轮驱动的模式。依据公司各子公司分布较为分散、子公司业务辐射区域差异性等行业特点，公司制定以总部管理层为战略中心统筹领导，各个职能部门及下属子公司相互协调配合的运管制度。对不一样的区域子公司以及职能部门设置具有针对性的考核目标，并每月召开生产经营工作会议，充分把握市场动态，制定科学正确的业务策略并使之有效执行。
水泥行业具有生产规模化、生产工艺流程标准化等特点，对于主要原材料的采购，公司原则上采取招议标和询比价的方式按使用单位申报计划进行采购。公司所有采购业务由供应公司统一归口管理，供应公司负责各生产厂（子公司）大宗原燃材料的统一采购；负责监督各生产厂（子公司）执行物资招标采购情况，并对各生产厂（子公司）自行采购物资进行监控；负责起草各类备品配件招标物资的标书；负责建立供方档案，对供方实行动态管理；配合新建项目所需原燃材料的调研工作。
公司通常根据上年销售情况及当年市场需求，对宏观经济政策进行研判后做出预测，并结合自己产能、错峰生产计划及下游需求制定全年生产计划。通过获得订单后与客户签订供货合同，根据合同规定的品种规格以及供货期，公司月度生产计划以市场需求为依据，以销定产，根据销售淡旺季以及节能限产要求，安排停窑检修。
公司主要销售区域为江西市场，辐射福建、浙江、广东、湖北等周边省份。公司产品营销售卖是直销和经销（或代销）相结合的模式，水泥产品以经销为主、直销为辅，商砼产品以直销为主、代销为辅。对大型重点工程，如高速公路、铁路等国家大型项目，公司采取直销的销售模式；对于民用市场、中小型工程，由于量少点多，公司采取经销商的销售模式，以提升保供和售后服务。
公司的研发技术与创新主要是工艺创新，以公司各厂的技术部和化验室为主体，重点围绕以下方面开展技术创新活动：
①节能降耗：降低熟料煤耗、降低水泥综合电耗、提高设备台时产量、提高熟料标号、合理配比混合材；
公司制定并实施了《技术创新管理办法》，从制度上激励研发与创新，不断激发和激励员工的创新意识和创造新兴事物的能力，大力吸引和留住核心岗位人才，逐步的提升关键技术人员的积极性，加快新技术新材料新工艺的应用，培育、创造和提升企业的核心竞争力。
财政部于2022年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》，规定对于不是公司合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司于2023年1月1日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
2023年6月16日，中证鹏元资信评估公司确定公司主体信用等级维持为AA+，“万青转债”的信用等级维持为AA+，评级展望维持为稳定。详见本公司于2023年6月16日在巨潮资讯网（披露的评级报告。
2023年6月12日，中诚信国际信用评级有限责任公司确定公司主体信用等级维持为AA+，公司债“22江泥01”信用等级维持为AA+，评级展望维持为稳定。详见本公司于2023年6月12日在巨潮资讯网（披露的评级报告。
本公司及董事会全体成员保证信息公开披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
江西万年青水泥股份有限公司（以下简称：公司）第九届董事会第六次会议通知于2024年3月16日用电子邮件和公司网上办公系统方式发出，会议于2024年3月26日上午9:00以现场方式在公司二楼205会议室召开。
会议应出席董事9名，实际出席董事9名，全体监事和部分高管列席了本次会议，会议由公司董事长陈文胜先生主持。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
详见随本决议公告同日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（）上披露的《江西万年青水泥股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-12）。
详见随本决议公告同日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（）上披露的《江西万年青水泥股份有限公司关于2023年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2024-06）
详见随本决议公告同日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（）上披露的《江西万年青水泥股份有限公司2023年度财务决算报告》。
详见随本决议公告同日在巨潮资讯网（）上披露的《江西万年青水泥股份有限公司2023年年度报告全文》，以及《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（）上披露的《江西万年青水泥股份有限公司2023年年度报告摘要》（公告编号：2024-05）。
详见随本决议公告同日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（）上披露的《江西万年青水泥股份有限公司2024年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2024-07）。独立董事事前认可了本议案涉及的相关关联交易，审议时，关联董事履行了回避制度。本议案无需提交股东大会审议。
具体内容详见公司同日在《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（）上披露的《关于公司2024年度向银行申请综合授信及担保的公告》（公告编号：2024-08）。
详见随本决议公告同日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（）上披露的《江西万年青水泥股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》和《江西万年青水泥股份有限公司2023年度内部控制审计报告》（大信审字[2024]第6-00009号）。
详见随本决议公告同日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（）上披露的《江西万年青水泥股份有限公司关于聘任2024年度审计机构的公告》（公告编号：2024-09）。
详见随本决议公告同日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（）上披露的《江西万年青水泥股份有限公司2023年度董事会工作报告》。
详见随本决议公告同日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（）上披露的《江西万年青水泥股份有限公司2023年度利润分配预案的公告》（公告编号：2024-10）。
详见随本决议公告同日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（）上披露的《江西万年青水泥股份有限公司关于董事会提议向下修正“万青转债”转股价格的公告》（公告编号：2024-14）。
详见随本决议公告同日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（）上披露的《江西万年青水泥股份有限公司关于注销部分股票期权的公告》（公告编号：2024-13）。
董事会提议召开公司2023年年度股东大会，会议的具体安排详见随本决议公告同日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（）上披露的《江西万年青水泥股份有限公司关于召开2023年年度股东大会的通知》（公告编号：2024-11）。
独立董事述职报告详见随本决议公告同日在巨潮资讯网（）上披露的《江西万年青水泥股份有限公司2023年独立董事述职报告》。
本公司及董事会全体成员保证信息公开披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
江西万年青水泥股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第六次会议决定于2024年4月19日召开公司2023年度股东大会，本次会议采取现场表决与网络投票相结合的方式召开，现将本次股东大会的有关事项通知如下：
3.会议召开的合法、合规性：2024年3月26日召开的公司第九届董事会第六次会议审议通过了《关于召开2023年年度股东大会的议案》，会议的召集、召开符合有关法律、法规、规章和公司章程的规定。
网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统来进行网络投票的具体时间为2024年4月19日的交易时间，即9:15-9:25，9:30-11:30和13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2024年4月19日9:15-15:00期间的任意时间。
5.会议的召开方式：本次股东大会召开现场会议，采用现场表决和网络投票相结合的方式表决。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向股东提供网络形式的投票平台。截止2024年4月16日（股权登记日）下午收市后在中国登记结算有限公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东，均可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权，或参加现场股东大会行使表决权。同一表决权只能选择现场或网络投票表决方式中的一种。同一表决权出现重复表决的以第一次表决结果为准。
（1）截止2024年4月16日下午收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。因故不能出席本次会议的股东，能委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司股东（授权委托书样本见附件2）；
8.现场会议地点：江西省南昌市高新技术开发区京东大道399号万年青科技园内公司二楼205室会议室。
其中议案8.00属于特别决议事项，需经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，持有“万青转债”的股东需回避表决。
上述提案已经公司第九届董事会第六次会议和第九届监事会第六次会议审议通过。具体内容详见公司于2024年3月28日在《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（）披露的相关公告。
3.登记地点：江西省南昌市高新技术开发区京东大道399号万年青科技园公司大楼225室证券部。
（1）于2024年4月16日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托一位代理人出席会议和参加表决，该股东代理人可不必是本公司股东。
（2）法人股东应由法定代表人或法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人或委托的代理人出席会议的，应持法人代表证明书、本人身份证、法定代表人出具的授权委托书（附件2）、加盖公章的营业执照复印件、法人股东账户卡办理登记手续。
（3）自然人股东应持本人身份证和股东账户卡办理登记手续；自然人股东委托代理人的，应持代理人身份证、授权委托书（附件2）、委托人股东账户卡和委托人身份证办理登记手续。
（4）异地股东可凭以上有关证件采取信函或传线之前送达或传真至公司），但出席会议签到时，出席人身份证和授权委托书必须出示原件。不接受电话登记，传真登记请发送传线）注意事项：出席现场会议的股东和股东代理人请务必携带相关证件原件于会前半小时到达会场。
本次股东大会，股东能通过深交所交易系统和互联网投票系统（地址为）参加投票，网络投票的相关事宜及具体操作内容详见附件1。
地 址：江西省南昌市高新技术开发区京东大道399号万年青科技园公司大楼225室证券部
本次股东大会，公司将向股东提供网络投票平台，在股权登记日登记在册的公司股东能够最终靠深圳证券交易所交易系统或者互联网投票系统参加互联网投票。
1.本次投票代码与投票简称：投票代码为“360789”，投票简称为“江泥投票”。
3.本次投票不设总议案，股东对具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。
2.股东利用互联网投票系统来进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统规则指引栏目查阅。
3.股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录在规定时间内通过深交所互联网投票系统投票。
兹委托 先生（女士）代表本人/本单位出席江西万年青水泥股份有限公司2023年度股东大会，对以下议案以投票方式代为行使表决权。本人/本单位对本次会议表决事项未作具体指示的，受托人可代为行使表决权，其行使表决权的后果均为本人/本单位承担。
（说明：请在对议案投票选择时打“√”，“同意”“反对”“弃权”三个选择项下都不打“√”按废票处理）
注：请股东在表决栏的“同意”“弃权”或“反对”栏内划“√”，填写其它标记、漏填或重复填写的无效。
本公司及监事会全体成员保证信息公开披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。
公司第九届监事会第六次会议通知于2024年3月16日用电子邮件和公司网上办公系统方式发出，2024年3月26日上午11:00在南昌市高新技术开发区京东大道 399号万年青科技园公司二楼205会议室以现场的方式召开。
会议应出席监事5名，实际出席监事5名，会议由监事会主席徐正华先生主持。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
详见随本决议公告同日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（）上披露的《江西万年青水泥股份有限公司2023年度监事会工作报告》。
监事会认为本次会计政策变更是公司依据财政部相关规定和要求做的变更，符合有关法律和法规的规定和公司真实的情况，不会对公司财务情况、经营成果及现金流量产生重大影响。
详见随本决议公告同日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（）上披露的《江西万年青水泥股份有限公司2023年度财务决算报告》。
经审核，监事会认为董事会编制和审议江西万年青水泥股份有限公司2023年年度报告及摘要的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的真实的情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
监事会认为：公司与关联方发生的关联交易均因日常生产经营需要所致，符合交易双方合作共赢的目的，没有损害中小股东的利益。交易定价是按照第三方市场原则确定，不存在损害另外的股东尤其是中小股东利益的情况。
根据公司2024年生产经营需要，在2023年的实际发生银行授信及担保的基础上，考虑公司新增投资及项目建设的资金需求，公司及下属子公司2024年度拟向金融机构申请综合授信（包括银行贷款和银行敞口等债务融资）不超过463,200.00万元人民币。公司对下属公司担保、下属公司对公司担保及下属公司间互保额度不超过456,000.00万元人民币。详细的细节内容详见公司同日在《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（）上披露的《关于公司2024年度向银行申请综合授信及担保的公告》。
监事会认为：公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的相关规定要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。公司2023年度内部控制评价客观地反映了企业内部控制的实际情况。
监事会认为：本次利润分配预案既考虑了公司目前及未来业务发展、项目建设等方面的需要，又兼顾了股东回报的需求，符合《公司章程》有关法律法规，同意此次利润分配方案。
监事会认为公司依照《企业会计准则》有关要求，结合公司真实的情况，计提资产减值的事实清楚、依据充分，体现了谨慎性原则，董事会对该事项的决策程序合规，公司审计委员会和独立董事均发表了核查意见。同意本次资产减值计提事项。
监事会认为：因公司2022年股票期权激励计划激励对象中4名激励对象发生岗位调动、离职等情形，公司对已授予但未获准行权的股票期权进行注销。以及因公司2022年股票期权激励计划设定的第一个行权期公司层面业绩考核未达标而注销的股票期权，符合《上市公司股权激励管理办法》及《江西万年青水泥股份有限公司2022年股票期权激励计划》的相关规定，相关审议程序合法有效。同意公司董事会本次注销部分股票期权事项。
本公司及董事会全体成员保证信息公开披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
江西万年青水泥股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第六次会议及第九届监事会第六次会议审议通过了《公司2023年度利润分配预案的议案》，现将有关事项公告如下：
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告，2023年度公司实现归属于上市公司股东的纯利润是228,590,313.38元，实现母公司纯利润是350,243,109.36 元，根据有关法律法规，以母公司净利润为分配依据：
根据《公司章程》有关法律法规，考虑公司生产经营、可持续发展等因素，兼顾股东回报的需求，公司拟以分红派息股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.9元（含税），其余未分配利润结转至以后年度。
公司独立董事发表了关于利润分配预案的独立意见，独立董事认为：公司2023年度利润分配预案，既兼顾了公司经营发展，又积极回报了股东，符合《公司章程》规定，同意该分配方案。
监事会认为：本次利润分配预案既考虑了公司目前及未来业务发展、项目建设等方面的需要，又兼顾了股东回报的需求，符合《公司章程》有关法律法规，同意此次利润分配方案。
本公司及董事会全体成员保证信息公开披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
江西万年青水泥股份有限公司（以下简称：公司）2023年共发生关联交易累计金额4，010.83万元，未超出2023预计的关联交易金额4,647.00万元。2024年度，因日常生产经营需要，公司及下属子公司将与控制股权的人江西水泥有限责任公司，以及其他关联方：江西省建材科研设计院有限公司、江西省建材产品质量监督检验站有限公司、江西恒立新型建材有限责任公司、江西万华环保材料有限公司、江西省非金属矿工业有限公司等发生关联交易。预计2024年公司与上述关联人发生日常关联交易总额为7,542万元，占公司2023年度经审计净资产的1.08%，无需提交公司股东大会审议。
公司与上述关联方2024年度预计发生的日常关联交易情况如下：（单位：万元人民币）
1.基本情况。法定代表人：余晓梅；注册资本：1692.44万元；主营业务：建筑材料生产、销售等；住所：江西省南昌市南昌县小兰工业园。截止2023年12月31日未经审计的财务数据：总资产6,849.60万元，净资产1,046.48万元，2023年度实现营业收入5439.47万元，净利润-328.01万元。
2.与上市公司的关联关系。江西恒立新型建材有限责任公司是公司的实际控制人江西省建材集团有限公司所属的控股子公司。该关联人符合《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3（二）由前项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控制子公司以外的法人或者其他组织。
3.履约能力分析。该关联人主要生产加气砖，其原材料主要是水泥，是公司的下游客户，近年来生产经营稳健。公司向其出售的水泥价格以第三方市场价为原则，不存在履约风险。
1.基本情况。法定代表人：张建强。注册资本：2990万元。主营业务：建筑新材料、化工产品及原料（危险化学品除外）、机电产品研制、生产、销售、技术转让、技术服务等。住所：江西省南昌市安义县工业园区东阳大道。截止2023年12月31日未经审计的财务数据：总资产7573.17万元，净资产457.84万元，2023年度实现营业收入2681.55 万元，净利润-273.30 万元。
2.与上市公司的关联关系。江西万华环保材料有限公司是公司实际控制人江西省建材集团有限公司的所属控股子公司。该关联人符合《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3（二）由前项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控制子公司以外的法人或者其他组织。
3.履约能力分析。该关联人以生产新型环保涂料为主，产品用户主要是工程建筑方，有一定的客户资源，通过涂料与水泥的联合销售，有助于拓展市场。购销价格以第三方市场价为原则，结算方式为，不存在履约风险。
1.基本情况。法定代表人：谢东；注册资本：5190万元；主营业务：工程科学技术探讨研究、建筑技术服务，建材工厂及民用建筑工程设计，建材产品质量检验等；住所：南昌市何坊西路355号；截止2023年12月31日未经审计的财务数据：总资产25,470.21万元，净资产4740.27万元，2023年度实现营业收入 12724.99万元，净利润-672.70万元。
2.与上市公司的关联关系。江西省建材科研设计院有限公司是公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司，该关联人符合《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3（二）由前项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控制子公司以外的法人或者其他组织。
3.履约能力分析。该关联人具有住建部颁发的“房屋建筑工程监理乙级”资格：具有为企业来提供建筑工程设计、混凝土技术、科研分析等技术服务的能力。其研发技术能力较强，专业团队稳定，不存在履约风险。
1.基本情况。法定代表人：苏建。注册资本：2000万元。主营业务：煤炭及制品销售，国内贸易代理，涂料销售（不含危险化学品），水泥制品销售，石灰和石膏销售，非金属矿及制品销售，金属材料销售，金属矿石销售，建筑材料销售，高品质特种钢铁材料销售，建筑装饰材料销售，建筑用钢筋产品营销售卖。住所：江西省南昌市南昌高新技术产业开发区京东大道399号万年青科技园。
2.与上市公司的关联关系。江西省非金属矿工业有限公司是公司实际控制人江西省建材集团有限公司所属的控股子公司。该关联人符合《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3（二）由前项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控制子公司以外的法人或者其他组织。
3.履约能力分析。与关联方发生的关联交易业务为：为关联方提供物管服务及水电；以市场价为原则向关联方采购标准砂。这两项业务除不可抗力影响因素外，均不存在履约风险。
1.基本情况。法定代表人：吴炎平。注册资本：1462.98万元。主营业务：许可项目：检验测试服务，建设工程质量检验，测绘服务，水利工程质量检验，建设工程勘测考察，司法鉴定服务；一般项目：工程和技术探讨研究和试验发展，环境保护监测，资源再生利用研发技术，工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外），技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）。住所：江西省南昌市青云谱区何坊西路355号。
截止2023年12月31日未经审计的财务数据：总资产5380.41万元，净资产2908.26万元，2023年度实现营业收入5596.99万元，净利润196.95万元。
2.与上市公司的关联关系。江西省建材产品质量监督检验站有限公司是公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西省建材科研设计院有限公司的子公司，该关联人符合《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3（二）由前项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控制子公司以外的法人或者其他组织。
3.履约能力分析。该关联人具有为企业来提供建筑工程设计、混凝土技术、科研分析等技术服务的能力。其研发技术能力较强，专业团队稳定，不存在履约风险。
1.基本情况。法定代表人：韩勇；注册资本：叁亿玖仟柒佰叁拾叁万伍仟元整；主营业务：塑料制品、人造水晶、水泥技术咨询，餐饮、住宿、汽车运输、修理、零配件零售、物业管理等；住所：江西省万年县城东郊。
截止2023年12月31日未经审计的财务数据：总资产 77236.76 万元，净资产75969.35 万元，2023年度实现营业收入95.63万元，净利润8020.81万元。
2.与上市公司的关联关系。江西水泥有限责任公司是公司控制股权的人，该关联人符合《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3（一）规定的：直接或者间接地控制上市公司的法人或者其他组织。
3.履约能力分析。与关联方发生的关联交易业务为：向关联方租赁房屋和土地；以市场定价为原则向关联方销售材料及提供劳务。这两项业务除不可抗力影响因素外，均不存在履约风险。
公司或子公司拟就上述交易与关联方签署相关协议，协议内容有交易标的、交易定价原则和依据、交易价格的确定方法和年度交易总量、付款时间和方式等条款。
1.公司实际控制人江西省建材集团有限公司全资子公司江西省建材科研设计院有限公司及其子公司江西省建材产品质量监督检验站有限公司在水泥及商品混凝土技术服务、监理、热工检测、桩基检测等方面与公司开展合作。具体以公司所属子公司与其签订《技术服务合作框架协议》为准，协议有效期两年，按市场价为原则确定合作价格。
2.为了拓展水泥销售市场，公司拟与江西恒立新型建材有限责任公司、江西万华环保材料有限公司签订2024年度《水泥买卖合同》，销售价格参照当地同品种水泥价格，结算方式为。
3.为满足公司关联方办公需要，公司为关联方江西省非金属矿工业有限公司提供办公场所及相应物业管理、水电等服务，保障关联方正常办公。公司依照市场定价原则确定，向关联方提供的物业管理服务及水电等相关配套办公场所，按合同约定收取费用。
4.因公司控制股权的人江西水泥有限责任公司施工需求，公司或所属子公司向江西水泥有限责任公司销售水泥等相关建筑材料并提供施工劳务，水泥销售价格参照当地同品种水泥价格，结算方式为；提供劳务按合同约定收取费用。
5.为满足公司生产产品需要，公司拟与江西省非金属矿工业有限公司签订《标准砂购销协议》，向江西省非金属矿工业有限公司采购标准砂，按市价原则确定采购价格。
6.为满足公司生产产品需要，公司及子公司拟与江西万华环保材料有限公司签订《水泥助磨剂及减水剂购销协议》，向江西万华环保材料有限公司采购水泥助磨剂和商砼减水剂，按市价原则确定采购价格。
公司及子公司与关联方将根据生产经营的实际的需求，在本次日常关联交易预计额度范围内签署具体协议。
上述关联交易都是与公司日常生产经营相关的业务，符合交易双方合作共赢的目的，对公司生产经营是有帮助的，没有损害中小股东的利益。交易合同符合一般的商业条款，定价是按照第三方市场原则确定，符合公司利益，不存在损害另外的股东尤其是中小股东利益的情况。上述日常关联交易不影响公司的独立性，公司主体业务未因上述关联交易而对关联人形成依赖。
本公司及董事会全体成员保证信息公开披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
江西万年青水泥股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月26日召开的第九届董事会第六次会议审议通过了《关于2023年度计提资产减值准备的议案》。考虑到外部环境变化对相关公司未来现金流的影响，为了更加客观公正地反映公司当期的财务情况和资产状况，根据《企业会计准则第 8 号一一资产减值》《会计监管风险提示第 8 号一一商誉减值》和公司会计政策等相关规定，公司对2023年度财务报告合并会计报表范围内相关资产计提资产减值准备，详细情况如下：
依据《企业会计准则》及公司会计政策相关规定，公司对合并报表范围内的2023年各类资产进行了全面检查和减值测试，根据测试结果，计提 2023 年各项资产减值准备7,185.41万元，其中计提商誉减值准备1,573.17万元、计提固定资产减值准备5,612.24万元。主要减值情况如下：
2009年6月30日江西南方万年青水泥有限公司（以下简称“南方万年青”）通过现金收购的方式收购了乐平万年青（原名江西锦溪水泥有限公司）50%的股权，属于非同一控制下的公司合并；2011年10月28日公司与李汉军、李金千签订《股权转让协议》，收购了自然人李汉军、李金千持有的进贤县鼎盛混凝土有限公司100%股权，交易价格为1493万元。根据《企业会计准则第8号一资产减值》第二十三条之规定“公司合并所形成的商誉，至少应当在每年年度终了进行减值测试”。公司聘请了中铭国际资产评定估计（北京）有限责任公司对上述两家公司生产销售业务所形成的商誉及相关资产组可收回金额进行了评估，根据评估结果，共计提商誉减值准备1,573.17万元。详细情况如下：
商誉初始形成于2009年6月。2009年6月南方万年青收购乐平万年青50%的股权形成非同一控制下的并购商誉。该并购为控股型并购，乐平万年青50%股权交易对价30,052.50万元，与交割日享有的可辨认净资产公允市价份额23,175.29万元，形成了6,877.21万元差异。根据《企业会计准则20号-公司合并》，南方万年青将对应溢价作为商誉核算，合并口径报表中归属收购方的并购商誉账面价值为6,877.21万元，归属于少数股东的商誉为6,877.21万元。
评估结论：商誉属于不可辨识资产，因此无法直接对其进行价值测试，需要通过间接的方式，即通过对资产组（CGU）的可收回金额估算来判断商誉是否减值。
经过评估人员测算，南方万年青并购乐平万年青水泥生产销售业务所形成的商誉及相关资产组公允市价合计为75,987.98万元，可收回金额不低于74,072.96万元，差异额为-1,915.02万元。详细的细节内容如下：
根据评估结果，公司将因收购乐平公司所形成的商誉，计提商誉减值准备1000万元。
2011年10月28日公司与李汉军、李金千签订《股权转让协议》，收购了自然人李汉军、李金千持有进贤县鼎盛混凝土有限公司100%的股权，交易价格为1493万元。上述行为为控股型并购，形成非同一控制下的并购商誉，全部股权交易对1493万元与交割日公允市价总额919.83万元，形成了573.17万元差异。根据《企业会计准则第20号--公司合并》，将对应溢价作为商誉核算，其中在合并口径报表中归属收购方的并购商誉573.17万元，归属于少数股东的商誉为0元。
评估结论：商誉属于不可辨识非货币性资产，因此无法直接对其进行价值测试，需要通过间接的方式，即通过对资产组（CGU）的可收回金额估算来判断商誉是否减值。
经过评估人员测算，公司并购进贤县鼎盛混凝土有限公司商砼生产销售业务所形成的商誉及相关资产组公允市价合计为2,530.54万元，可收回金额1,959.00万元，差异金额为571.54万元。详细的细节内容如下：
根据评估结果，公司将因收购进贤县鼎盛混凝土有限公司所形成的商誉，计提商誉减值准备573.17万元。
受国内外经济大环境的影响，房地产行业持续低迷萎缩，区域内水泥和商砼需求持续下降，而区域内水泥和商砼产能相对过剩,竞争加剧,水泥和商砼价格疲软。故最后导致部分区域的水泥和商砼的生产企业商誉存在减值。
公司对固定资产进行了全面梳理，于资产负债表日进行减值测试，测试根据结果得出罗坳厂、瑞金万年青新型建材有限公司、石城万年青新型建材有限公司的资产利用率偏低，根据《企业会计准则第 8 号一资产减值》第六条之规定“资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额”，公司聘请了中铭国际资产评定估计（北京）有限责任公司对上述三家公司做了资产评定估计，根据评估结果计提2023年固定资产减值准备5,612.24万元，主要减值准备情况具体如下：
经实施评估程序后，于评估基准日，委估固定资产在特定假设前提下的可收回金额为7,570.94万元，较账面净额9,995.68万元评估减值2,424.74万元，减值率24.26%。评估结论详见下表：
经实施评估程序后，于评估基准日，委估固定资产在特定假设前提下的可收回金额为1,825.18万元，较账面价值3,738.74万元评估减值 1,913.56万元，减值率51.18%。评估结论详见下表：
经实施评估程序后，于评估基准日，委估固定资产在特定假设前提下的可收回金额为1,355.76万元，较账面价值2,629.70万元评估减值1,273.94万元，减值率48.44%。评估结论详见下表:
经济学贬值：受国内整体环境影响，房地产行业持续低迷萎缩，建材行业开工率不足，上述三家公司目前已停产，使固定资产存在经济性贬值。
实体性贬值：建筑物在使用、闲置中及自然力的作用、人为的影响导致的磨损、变形、自然老化等物理性能的损耗或下降造成实体性陈旧而引起了资产贬值。
本次计提资产减值准备将更真实、准确地反应公司资产状况，计提各项减值准备金额为 7,185.41万元，将减少公司2023年归属于上市公司股东的净利润金额人民币3,743.06万元，减少公司2023年归属于上市公司股东的所有者的权利利益金额人民币3,743.06万元。本次计提资产减值符合《企业会计准则》及公司相关会计政策要求，符合公司的真实的情况，不存在损害公司和股东利益的行为。
公司独立董事认为：公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》及公司相关会计政策的规定，能够客观公允反映公司2023年度的财务情况和经营成果，公司本次计提资产减值准备符合公司的整体利益，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。因此，独立董事同意公司本次计提资产减值准备事项。
公司监事会认为公司依照《企业会计准则》有关要求，结合公司真实的情况，计提资产减值的事实清楚、依据充分，体现了谨慎性原则，董事会对该事项的决策程序合规，公司审计委员会和独立董事均发表了核查意见。监事会同意本次资产减值计提事项。
本公司及董事会全体成员保证信息公开披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
1.截至2024年3月25日，江西万年青水泥股份有限公司（以下简称“公司”）已出现任意连续30个交易日内有15个交易日的收盘价低于“万青转债”当期转股价格12.40元/股的80%（即9.92元/股）的情形，已经触发转股价格向下修正条件。
2.公司于2024年3月26日召开的第九届董事会第六次会议审议通过了《关于提议下修“万青转债”转股价格的议案》，该议案尚需提交2023年年度股东大会审议。现将相关事项公告如下：
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕601号文核准，公司于2020年6月3日公开发行了10,000,000张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额100,000万元。这次发行的可转换公司债券全额向股权登记日收市后登记在册的发行人原股东优先配售，优先配售后余额部分（含原股东放弃优先配售部分）采用网上向社会公众投资者通过深交所交易系统发售的方式来进行。认购不足100,000万元的余额由保荐人（承销总干事）国泰君安证券股份有限公司包销。
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